南宁市红十字会2023年度部门决算

南宁市红十字会2023年度部门决算

目  录

第一部分：南宁市红十字会概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：南宁市红十字会2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：南宁市红十字会2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：南宁市红十字会概况

一、主要职能

南宁市红十字会及所属单位主要职责是：

1.开展备灾救灾及社会救助工作，在自然灾害和突发事件中对伤病者和其他受害者实施救助，并争取境内外红十字组织的援助；募集资金，发展红十字社会福利事业，扩大人道主义救援资金来源。2.开展人道主义领域的社会服务公益活动；与有关部门组织群众性的初级卫生救护培训和现场急救工作，普及防病知识；实施无偿献血，推动非血缘关系骨髓移植及捐献器官等工作。3.以爱国主义、人道主义教育为中心，开展、指导红十字青少年活动，弘扬社会主义核心价值观。4.组织、指导红十字志愿工作者及各类红十字社团组织、各级红十字（会）医疗救护机构开展人道领域的工作。5.宣传贯彻《中华人民共和国红十字会法》，宣传国际红十字会与红新月运动确立的基本原则和日内瓦公约及其附加议定书，并依照其规定开展人道主义工作。6.协助政府开展有关对台事务工作。7.做好人道主义领域的寻人服务工作。8.突出科学谋划，着力打赢脱贫攻坚战。9.扩大应急救护培训覆盖面，推进健康南宁建设。10.承办市人民政府和自治区红十字会委托的其他事宜。

二、部门决算单位构成

单位名称 单位性质

303南宁市红十字会 参照公务员管理事业单位

303001南宁市红十字会 参照公务员管理事业单位

303002南宁市红十字会备灾救灾服务中心 全额拨款事业单位

303003南宁市红十字会造血干细胞捐献管理服务中心 全额拨款事业单位

第二部分：南宁市红十字会2023年度部门决算报表

（详情见文末附件）

第三部分：南宁市红十字会2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入1041.08万元，其中本年收入1041.08万元，较2022年度决算数863.03万元，增加178.05万元，增长20.63%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1041.08万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数863.03万元，增加178.05万元，增长20.63%，主要原因：项目支出增加及人员经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：本部门无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数0.00万元,增加0.00万元，增长0%，主要原因：本部门无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上级补助收入0.00 万元，为上级部门当年拨付的资金。较2022年度决算数0.00万元,增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本部门无上级补助收入。

5.事业收入0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数0.00万元,增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本部门无事业收入。

6.经营收入0.00万,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本部门无经营收入。

7.附属单位上缴收入0.00 万元。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本部门无附属单位上缴收入。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本部门无其他收入。

9.使用非财政拨款结余0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本部门无非财政拨款结余。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本部门无上年结转和结余资金。

（二）本部门2023年度总支出1041.08万元，其中本年支出1041.08万元，较2022年度决算数863.03万元，增加178.05万元，增长20.63%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（208类）959.83万元：主要用于：基本支出人员经费和公用经费478.62万元，项目支出481.21万元。较2022年度决算数785.41万元，增加174.42万元，增长22.21%，主要原因是：人员经费工资调整和项目支出增加。

2.卫生健康支出（210类）46.84万元：主要用于：在职在编人员医疗保险费用。较2022年度决算数44.93万元，增加1.91万元，增长4.25%，主要原因是：人员工资晋级调整，相应的医保基数也调整。

3.住房保障支出（221类）34.41万元：主要用于：在职在编人员的住房公积金缴纳。较2022年度决算数32.69万元，增加1.72万元，增长5.26%，主要原因是：人员工资晋级调整，相应的公积金基数也调整。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2022年决算0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本部门无结余分配。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是本部门无年末结转和结余。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

南宁市红十字会2023年度一般公共预算财政拨款支出1041.08万元，较2022年度决算数863.03万元，增加178.05万元，增长20.63%。其中：基本支出559.87万元，项目支出481.21万元。

南宁市红十字会2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为903.86万元，支出决算为1041.08万元，完成年初预算的115.18%。

(1)社会保障和就业支出(类)年初预算为820.85万元，支出决算为959.83万元，完成年初预算的116.93%。预决算存有差异原因是：主要用于行政事业单位人员经费、公用经费以及项目经费，形成预决算差异的原因是：因工资调整人员经费增加。详细请看下表：

(2)卫生健康支出(类)年初预算为47.94万元，支出决算为46.84万元，完成年初预算的97.71%。预决算存有差异原因是：人员社保基数调整。详细请看下表：

(3)住房保障支出(类)年初预算为35.07万元，支出决算为34.41万元，完成年初预算的98.12%。预决算存有差异原因是：人员工资调整导致住房公积金基数也调整。详细请看下表：

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

南宁市红十字会2023年度一般公共预算财政拨款基本支出559.87万元，其中：人员经费支出499.49万元，主要包括：基本工资105.83万元，津贴补贴67.69万元，奖金80.6万元，绩效工资83.19万元，机关事业单位基本养老保险缴费45.88万元，职业年金缴费22.96万元，职工基本医疗保险缴费18.35万元，公务员医疗补助缴费28.23万元，其他社会保障缴费4.27万元，住房公积金34.41万元，退休费8.05万元，其他对个人和家庭的补助0.01万元，；公用经费支出60.38万元，办公费6.04万元，电费0.59万元，邮电费3.85万元，差旅费10.0万元，公务接待费0.55万元，工会经费5.84万元，福利费1.24万元，公务用车运行维护费4.79万元，其他交通费用14.6万元，其他商品和服务支出12.88万元，支出具体情况如下：

(1)工资福利支出491.43万元，完成年初预算的117.65%。预决算存有差异原因是：在编人员工资调整。

(2)商品和服务支出60.38万元，完成年初预算的83.04%。预决算存有差异原因是：严格控制办公经费开支。

(3)对个人和家庭的补助8.06万元，完成年初预算的142.65%。预决算存有差异原因是：定额支付退休人员生活补助额度调整。

(4)资本性支出0.0万元，完成年初预算的0%。预决算存有差异原因是：本部门无资本性支出。

四、2023年度政府性基金预算支出决算情况

南宁市红十字会2023年度政府性基金支出0.00万元，较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁市红十字会2023年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

南宁市红十字会2023年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁市红十字会2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为6.80万元，支出决算为5.34万元，完成年初预算的79.00%，比上年决算数4.14万元，增加1.20万元，增长28.99%，主要原因是：公务用车运维维护费增加。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算4.79万元，公务接待费支出决算0.55万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0.00个，累计0.00人次。开支内容包括：（一）本部门无因公出国（境）费支出。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为4.80万元，支出决算为4.79万元，比上年决算数4.14万元，增加0.65万元，增长15.70%，其中：公务用车购置支出0.00万元，年初预算数为0.00万元，完成年初预算的0.00%。

公务用车运行费支出4.79万元，年初预算数为4.80万元，完成年初预算的100.00%，比上年决算数4.14万元。原因是：维修费、过路过桥费用增加。2023年，本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为2.00辆，全年运行费支出4.79万元。

（三）公务接待费支出预算为2.00万元，支出决算为0.55万元，完成年初预算的28.00%，比上年决算数0.00万元，增加0.55万元，增长100%，主要原因是：接待国内其他省份红十字会调研队。国内公务接待批次4.00次，人次44.00次，国（境）外公务接待批次0.00次，人次0.00次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出44.14万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少28.57万元，比上年决算数44.21万元，减少0.07万元，下降0.16%。主要原因是：严格控制办公经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额176.06万元，其中：政府采购货物支出91.86万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出84.20万元。授予中小企业合同金额80.50万元，占政府采购支出总额的45.72%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0.67%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的标签90.99%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆2.00辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0.00辆、主要负责人用车0.00辆，机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆、特种专业技术用车2.00辆、其他用车0.00辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0.00台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

1.绩效自评情况

我部门根据年初设定的绩效目标，组织对2023年度28个一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金434.39万元，占一般公共预算项目支出总额的90.27%。组织对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

（1）经我部门对照设定的绩效目标自评,

23个项目评为一等，占项目总数比例82.14%；3个项目评为二等，占项目总数比例10.71%；1个项目评为三等，占项目总数比例3.57%；自评发现的主要问题及原因：一是项目编制工作不够细化和明确，预算编制的合理性和执行力度有待进一步提高，重点项目专项资金管理和使用有待进一步细化和加强；二是绩效目标指标设置不合理不规范，部门缺乏完善的绩效评价体系，预算绩效问责和激励制度还没完全建立绩效评价对于优化、促进预算管理的作用还没有得到充分体现。下一步改进措施：一是严格按照财政部门要求编制部门预算，认真做好编制前的准备工作，合理确定收入来源，预算收支数字必须依据充分确定的资料，努力提高预算的透明度；二是实施以绩效导向的全面预算评价体系，制定科学、完善、切合实际的考核项目和标准，强化对预算管理全过程的资金使用实施考核、评价，通过绩效评价反映各部门、各项目预算执行情况、及时掌握资金使用情况，提高资金使用率。

（2）部分重点项目绩效自评情况

根据年初设定的绩效目标，开展救灾备灾救助活动项目自评得分为99.92分，一等，项目全年预算数为100.16万元，执行数为99.40万元，完成预算的99.24%。项目绩效目标完成情况：一是数量指标超额完成，慰问贫困户户数2400户，开展救援演练1次；二是质量指标、时效指标、成本指标、社会效益指标都达到年度指标要求。自评发现的主要问题及原因：一是项目编制文字表述不够细致，指标设置不够明确；二是由于预算额度上限问题，产出指标将面临不断缩减的压力。下一步改进措施：一是提高对预算编制重要性的认识，严格按照财政部要求编制部门专项预算，提高分项预算的细化程度；二是加强对重点项目资金的合法性、合规性和效益型进行跟踪监督，及时发现和纠正执行过程中的违规行为。

（3）组织对本部门整体支出开展绩效自评

涉及一般公共预算873.66万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，我部门调整后整体预算数为1095.54万元，预算执行991.41万元，预算执行率达到90.49%，整体评价为三等。整体支出的绩效目标都达到了年初的预期水平，但是绩效指标设置不够合理和规范，导致扣分严重。

2.部门评价情况

组织对“红十字组织建设”“开展红十字宣传及重大活动日工作项目”“开展救灾备灾救助活动”等28个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出434.39万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，项目取得的绩效23个评价为一等，评价发现的主要问题及原因：一是项目编制工作不够细化和明确，预算编制的合理性和执行力度有待进一步提高，重点项目专项资金管理和使用有待进一步细化和加强；二是部门缺乏完善的绩效评价体系，预算绩效问责和激励制度还没完全建立绩效评价对于优化、促进预算管理的作用还没有得到充分体现。下一步改进措施：一是严格按照财政部门要求编制部门预算，认真做好编制前的准备工作，合理确定收入来源，预算收支数字必须依据充分确定的资料，努力提高预算的透明度；二是实施以绩效导向的全面预算评价体系，制定科学、完善、切合实际的考核项目和标准，强化对预算管理全过程的资金使用实施考核、评价，通过绩效评价反映各部门、各项目预算执行情况、及时掌握资金使用情况，提高资金使用率。

3.财政评价情况。

无。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指南宁市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支差额的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。 

七、结余分配：指事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。 

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。 

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入南宁市财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。