南宁市红十字会关于2019年决算草案及预算执行审计发现问题的整改情况报告

南宁市审计局《审计报告》（南审行审报〔2020〕1号）中提到，在对我会2019年决算草案及预算执行审计中，发现的主要问题有以下三个：

1.未根据实际情况及时调整预算，导致执行率低。涉及项目和主要原因：（1）开展救灾备灾救助活动项目中的40万元救济费是政府采购指标，用于采购温暖箱，并于春节期间送温暖慰问，由于采购物资时间受限，已经结转至2020年年初完成支出。（2）国内外援助项目22.6万元救济费属于政府采购指标，用于采购春节期间送温暖慰问的食用油、米粉、大米，由于采购物资时间受限，已经结转至2020年年初完成支出。（3）参加全国红十字会会议及召开南宁市红十字理事会1000元会议费未支出，是由于2019年未召开理事会。（4）评审费4200元未支出，根据实际支出情况，剩余经费为预备流标后二次招标专家评审费。

2.工作安排时间不合理，导致预算支出不够均衡。南宁市红十字会造血干细胞捐献管理服务中心2019年全年部门预算整体支出750574.61元，其中2019年12月预算支出255243.41元。主要原因分析：我会二层单位造血干细胞捐献管理服务中心2019年12月预算支出255243.41元，主要是：除了12月份正常的人员经费支出以外还有采购雨伞尾款34977元，根据采购合同的约定，采购尾款于12月份支付；生命接力驿站建设宣传工程155024.10元，由于建设公司造价时间以及建设工程工期较长，至12月底才正式完成工程建设并支付工程款。

3.未按规定编制整体绩效目标。我会2019年年初部门预算批复777.97万元，年初整体预算绩效目标金额422.73万元是本年度的项目支出预算金额，差额355.24万元是本年度基本支出预算金额未纳入整体绩效申报。

针对审计发现的以上问题，我会积极整改，于2020年12月7日召开全体干部职工办公会，会上通报问题，并提出两点整改要求：

1.各业务部室应在编制年度预算时，应做到科学、准确，在预算执行过程中加强预算执行的计划性和均衡性，应在每季度起始的第一个月梳理本季度本科室预算支出情况，并根据实际工作需要及时调整支出计划，若有无法支出或有结余的项目经费应及时反馈财务室，由财务室向市财政局申请办理预算调整或预算指标收回。同时应在每个季度的最后一个月在单位公示部门执行情况，让各业务部室都做到心中有数，确保年底支出执行率达标并且杜绝出现预算支出不均衡的情况。

2.编制预算时应学习绩效目标编制要求及绩效目标设定的方法，按照南宁市财政局《关于印发南宁市本级预算绩效目标管理暂行办法的通知》（南财绩〔2018〕5 号）第十九条“（二）部门整体支出绩效目标的设定。4.通过收集相关基准数据，确定绩效标准，并结合年度预算安排等情况，确定绩效目标的具体数值”的规定进行编制。

今后我会将严格落实相关要求，杜绝此类问题再次发生。

特此公示

附件：1.南宁市红十字会2020年度整改情况表（附件点击文末下载）

南宁市红十字会

2020年12月8日